АУДИРОВАННАЯ ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ АО «АЛЭС»
Наименование организации: АО Алматинские электрические станции
Вид деятельности организации: Производство электро и теплоэнергии (40105)
Организационно-правовая форма: Акционерное общество
Юридический адрес организации: г. Алматы, пр.Достык, 7
(тыс. тенге)
|
Активы |
31 декабря 2013г. |
31 декабря 2012г. |
|
| Долгосрочные активы | |||
| Основные средства |
63 634 331 |
61 222 662 |
|
| Нематериальные активы |
160 170 |
199 461 |
|
| Прочие долгосрочные активы |
2 486 923 |
920 208 |
|
| Итого долгосрочные активы |
66 281 424 |
62 342 331 |
|
| Краткосрочные активы | |||
| Товарно-материальные запасы |
6 558 649 |
6 471 084 |
|
| Дебиторская задолженность |
4 517 657 |
5 756 343 |
|
| Денежные средства и их эквиваленты |
2 255 057 |
1 836 071 |
|
| Переплата по текущему корпоративному подоходному налогу |
626 083 |
1 192 590 |
|
| Итого краткосрочные активы |
13 957 446 |
15 256 088 |
|
| ИТОГО АКТИВЫ |
80 238 870 |
77 598 419 |
|
| КАПИТАЛ | |||
| Акционерный капитал |
30 212 475 |
30 212 475 |
|
| Нераспределенная прибыль |
25 381 060 |
19 903 637 |
|
| Прочие резервы | (155 963) | ||
| ИТОГО КАПИТАЛ |
55 437 572 |
50 116 112 |
|
| ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | |||
| Долгосрочные обязательства | |||
| Резерв на восстановление золоотвалов |
508 248 |
121 031 |
|
| Обязательства по вознаграждениям работникам |
723 325 |
606 143 |
|
| Отложенные налоговые обязательства |
3 125 332 |
1 944 219 |
|
| Займы |
8 277 072 |
9 159 534 |
|
| Итого долгосрочные обязательства |
12 633 977 |
11 830 927 |
|
| Краткосрочные обязательства | |||
| Резерв на восстановление золоотвалов |
— |
244 059 |
|
| Обязательства по вознаграждениям работникам |
43 155 |
31 750 |
|
| Займы |
6 247 991 |
2 993 315 |
|
| Резервы по обязательствам и расходам |
68 000 |
135 507 |
|
| Кредиторская задолженность |
4 708 757 |
11 947 849 |
|
| Прочие налоги к уплате |
1 099 418 |
298 900 |
|
| Итого текущие обязательства |
12 167 321 |
15 651 380 |
|
| ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
24 801 298 |
27 482 307 |
|
| ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ |
80 238 870 |
77 598 419 |
ОТЧЕТ О СОВОКУПНОМ ДОХОДЕ
по состоянию на 31 декабря 2013 года
(тыс. тенге)
|
2013г. |
2012г. |
|
| Выручка |
48 694 302 |
47 013 672 |
| Себестоимость продаж |
(40 400 278) |
(39 393 540) |
| ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ |
8 294 024 |
7 620 132 |
| Общие и административные расходы |
(1 897 000) |
(1 787 430) |
| Прочие операционные доходы |
1 542 037 |
1 085 891 |
| Прочие операционные расходы |
(59 572) |
(187 423) |
| РЕЗУЛЬТАТЫ ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ |
7 879 489 |
6 731 170 |
| Финансовые доходы |
45 097 |
73 348 |
| Финансовые расходы |
(872 213) |
(830 046) |
| ПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ |
7 052 373 |
5 974 472 |
| Расходы по подоходному налогу |
(1 504 950) |
(1 270 302) |
| Прибыль за год |
5 547 423 |
4 704 170 |
| Прочий совокупный убыток |
(155 963) |
|
| Прочий совокупный убыток за год |
(155 963) |
|
| ИТОГО СОВОКУПНЫЙ ДОХОД ЗА ГОД |
5 391 460 |
4 704 170 |
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
по состоянию на 31 декабря 2013 года
(косвенный метод)
(тыс. тенге)
|
Наименование показателей |
2013г. |
2012г. |
| Движение денежных средств от операционной деятельности | ||
| Прибыль до налогообложения |
7 052 373 |
5 974 472 |
| Корректировки на: | ||
| Износ и амортизацию |
5 199 749 |
4 440 426 |
| Убыток от выбытия основных средств |
21 061 |
148 800 |
| Стоимость текущих услуг |
17 634 |
38 356 |
| (Восстановление)/начисление резерва предстоящих расходов и платежей |
(67 507) |
68 000 |
| (Восстановление)/начисление резерва на товарно-материальные запасы |
(276 849) |
(156 000) |
| Восстановление резерва на обесценение дебиторской задолженности и прочих долгосрочных активов |
(10 209) |
(1 561) |
| Финансовые расходы |
872 213 |
830 046 |
| Движение денежных средств от операционной деятельности до изменений в оборотном капитале |
12 808 465 |
11 342 539 |
| Уменьшение/(увеличение) дебиторской задолженности |
146 321 |
506 928 |
| Уменьшение/(увеличение) товарно-материальных запасов |
189 284 |
2 757 008 |
| Уменьшение/(увеличение) кредиторской задолженности |
(479 583) |
(4 399 961) |
| Увеличение/(уменьшение) налогов к уплате |
1 043 187 |
196 035 |
| Выплаченные вознаграждения работникам |
(78 691) |
(72 006) |
| Выплаченные резервы по обязательствам и расходам |
(970 000) |
|
| Денежные средства, полученные от операционной деятельности |
13 628 983 |
9 360 543 |
| Подоходный налог уплаченный |
(2 276 622) |
|
| Проценты уплаченные |
(901 690) |
(1 134 602) |
| Чистые денежные средства, полученные от операционной деятельности |
12 727 293 |
5 949 319 |
| Движение денежных средств от инвестиционной деятельности | ||
| Приобретение основных средств |
(14 591 817) |
(10 776 062) |
| Приобретение нематериальных активов |
(4 803) |
|
| Краткосрочные депозиты в банках |
1 102 574 |
|
| Поступления от продажи основных средств |
81 680 |
|
| Чистые денежные средства, использованные в инвестиционной деятельности |
(13 407 563) |
(10 780 865) |
| Движение денежных средств от финансовой деятельности | ||
| Поступление от эмиссии акции |
3 028 715 |
|
| Поступление займов |
7 141 809 |
9 342 759 |
| Погашение займов |
(4 772 553) |
(11 715 814) |
| Дивиденды выплаченные акционерам |
(1 270 000) |
|
| Чистые денежные средства, полученные от финансовой деятельности |
1 099 256 |
655 660 |
| Чистое (уменьшение)/увеличение денежных средств |
418 986 |
(4 175 886) |
| Денежные средства и их эквиваленты на начало года |
1 836 071 |
6 011 957 |
| Денежные средства и их эквиваленты на конец года |
2 255 057 |
1 836 071 |
ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В КАПИТАЛЕ
по состоянию на 31 декабря 2013 года
(тыс. тенге)
|
Акционерный капитал |
Прочие резервы |
Нераспределенная прибыль |
Итого |
|
| Остаток на 1 января 2012г. |
27 183 760 |
16 399 467 |
43 583 227 |
|
| Прибыль за год |
4 704 170 |
4 704 170 |
||
| Эмиссия акций |
3 028 715 |
3 028 715 |
||
| Дивиденды объявленные |
(1 200 000) |
(1 200 000) |
||
| Остаток на 31 декабря 2012 г. |
30 212 475 |
19 903 637 |
50 116 112 |
|
| Прибыль за год |
5 547 423 |
5 547 423 |
||
| Прочий совокупный доход |
(155 963) |
(155 963) |
||
| Итого совокупный доход за год |
(155 963) |
5 547 423 |
5 391 460 |
|
| Дивиденды объявленные |
(70 000) |
(70 000) |
||
| Результат операций с акционером на нерыночных условиях |
0 |
|||
| Остаток на на 31 декабря 2013 г. |
30 212 475 |
(155 963) |
25 381 060 |
55 437 572 |
И.о.Председателя Правления: Исмухамбетов Г.Ж.
Главный бухгалтер: Нукушева Ж.О.
ОТЧЕТ НЕЗАВИСИМОГО АУДИТОРА
Акционеру и Совету директоров АО «Алматинские Электрические Станции»
Мы провели аудит прилагаемой финансовой отчетности АО «Алматинские Электрические Станции», состоящей из отчета о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2013 года и отчетов о прибыли или убытке и прочем совокупном доходе, изменениях в капитале и движении денежных средств за год, закончившийся на указанную дату, а также примечаний, состоящих из краткого обзора основных положений учетной политики и прочей пояснительной информации.
Ответственность руководства за финансовую отчетность
Руководство несет ответственность за составление и достоверное представление данной финансовой отчетности в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности и за внутренний контроль, который руководство считает необходимым для составления финансовой отчетности, не содержащей существенных искажений вследствие недобросовестных действий или ошибок.
Ответственность аудитора
Наша ответственность заключается в выражении мнения о данной финансовой отчетности на основе проведенного нами аудита. Мы провели аудит в соответствии с Международными стандартами аудита. Данные стандарты требуют соблюдения этических норм, а также планирования и проведения аудита таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что финансовая отчетность не содержит существенных искажений.
Аудит включает проведение процедур, направленных на получение аудиторских доказательств, подтверждающих числовые показатели финансовой отчетности и раскрытие в ней информации. Выбор процедур зависит от профессионального суждения аудитора, включая оценку рисков существенного искажения финансовой отчетности вследствие недобросовестных действий или ошибок. В процессе оценки этих рисков аудитор рассматривает систему внутреннего контроля за составлением и достоверным представлением финансовой отчетности, чтобы разработать аудиторские процедуры, соответствующие обстоятельствам, но не с целью выражения мнения об эффективности внутреннего контроля организации. Аудит также включает оценку надлежащего характера применяемой учетной политики и обоснованности бухгалтерских оценок, сделанных руководством, а также оценку представления финансовой отчетности в целом.
Мы полагаем, что полученные нами аудиторские доказательства являются достаточными и надлежащими для выражения нашего мнения.
Мнение
По нашему мнению, финансовая отчетность отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение АО «Алматинские Электрические Станции» по состоянию на 31 декабря 2013 года, а также его финансовые результаты и движение денежных средств за год, закончившийся на указанную дату, в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности.
20 февраля 2014 года
Алматы, Казахстан
| Утверждено и подписано: | Подписано: | |||
| Дана Инкарбекова | Азамат Конратбаев | |||
| Управляющий директор | Партнер по аудиту | |||
| ТОО «ПрайсуотерхаусКуперс» | (Институт Присяжных бухгалтеров ACCA сертификат №00770863 от 8 мая 2003 года) | |||
| (Генеральная государственная лицензия Министерства Финансов Республики Казахстан №0000005 от 21 октября 1999 года) | ||||
| Подписано: | ||||
| Таскаева Ирина | ||||
| Аудитор-исполнитель (Квалифицированное свидетельство аудитора №00000465 от 14 ноября 1998 года) | ||||